金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问(wèn)。证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介机构及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人等(děng)“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述(shù)两案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和(hé)广东(dōng)紫(zǐ)晶信息(xī)存储(chǔ)技术(shù)股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取(qǔ)证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及(jí)时移(yí)送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任(rèn)。民(mín)事责任是(shì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)法律(lǜ)责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅(chàng)通投资者(zhě)权利(lì)救济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的(de)证券公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务机(jī)构等违规主体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的(de)，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)执业行(xíng)为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服(fú)务(wù)质量的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)案(àn)件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投(tóu)资(zī)者获(huò)赔的(de)充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等中国十大文武学校哪间好，中国十大文武学校排行榜因素(sù)，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融(róng)法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发(fā)布公(gōng)告，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该(gāi)案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出(chū)”的特(tè)征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首次(cì)公(gōng)开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐机构(gòu)和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在(zài)主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述(shù)金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终(zhōng)计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券期(qī)货违(wéi)法的单位或者个(gè)人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流(liú)程(chéng)、适(shì)用(yòng)范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收(shōu)益或(huò)者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法所得(dé)的(de)金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并(bìng)解(jiě)决案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任(rèn)中国十大文武学校哪间好，中国十大文武学校排行榜人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师(shī)事务所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在(zài)相关(guān)执(zhí)业过程中(zhōng)未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调(diào)查(chá)工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据其在(zài)相关执业(yè)行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法(fǎ)进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关(guān)中介(jiè)机构有关责任人员在上(shàng)述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要(yào)力量(liàng)，中介(jiè)机构及其从(cóng)业(yè)人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气(qì)正的企业文化和行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉。

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