金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适(shì)格(gé)投(tóu)资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本(běn)市场法律责任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进行(xíng)立体式(shì)追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高资本(běn周深是男的还是女的 周深是哪个公司的艺人)市场(chǎng)违(wéi)法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的(de)重要举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权(quán)益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的(de)证券服务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从(cóng)重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情(qíng)形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的(de)法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等案(àn)件中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行案严重(zhòng)损害投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益(yì)，目前在(zài)投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服(fú)务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司作为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商，与其(qí)他中介(jiè)机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据(jù)最(zuì)终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投(tóu)资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参(cān)与(yǔ)先行赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的(de)公告(gào)中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定(dìng)了当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施办法》等(周深周深是男的还是女的 周深是哪个公司的艺人是男的还是女的 周深是哪个公司的艺人děng)规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在(zài)证券(quàn)期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也(yě)可(kě)以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等(děng)规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会计师(shī)事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合(hé)其主动先行赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气(qì)正的(de)企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

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