金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”生于忧患死于安乐意思相近的名言，生于忧患死于安乐意思10字要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán生于忧患死于安乐意思相近的名言，生于忧患死于安乐意思10字)重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上(shàng)述(shù)两(liǎng)案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì)人(rén)依法及时移(yí)送公安(ān)机(jī)关处理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关(guān)工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格(gé)投(tóu)资(zī)者(zhě)及(jí)时(shí)有效(xiào)地追(zhuī)究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对(duì)违(wéi)法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市(shì)场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公司(sī)、出(chū)具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)从业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一(yī)系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度(dù)各(gè)有优势(shì)，对于个案(àn)中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔(péi)的(de)充分(fēn)性(xìng)和(hé)有效(xiào)性(xìng)、赔(péi)付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟(nǐ)共生于忧患死于安乐意思相近的名言，生于忧患死于安乐意思10字同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付程序(xù)直接获赔，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露(lù)的公告中(zhōng)提出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的(de)收益或者(zhě)避(bì)免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得的(de)金额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既(jì)可以实(shí)现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击(jī)，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责(zé)与(yǔ)民(mín)事(shì)追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司(sī)、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会计(jì)师(shī)事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其(qí)主(zhǔ)动(dòng)先行赔(péi)付(fù)以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上(shàng)述案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和(hé)职(zhí)业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业(yè)文(wén)化和行业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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