科创板首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称(chēng)，其收到证监会(huì)下发的《行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实(shí)施重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也(yě)对两公司下发拟终止公司股票上市(shì)的事先告知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示，其收(shōu)到12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券虚(xū)假(jiǎ)陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商(shāng)东兴证券及两名(míng)保代、天健会计师事(shì)务所、康达律师事(shì)务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发(fā)行+信(xìn)披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来(lái)看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年(nián)4月(yuè)3日披露(lù)招股(gǔ)书申报稿(gǎo)，同年10月(yuè)获(huò)科(kē)创板上市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流(liú)单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式(shì)虚增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按(àn)规定披露的2016年末(mò)、2017年(nián)末(mò)以及2019年上半年末对(duì)外担保余额分别为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签署(shǔ)日(rì)，未(wèi)按规(guī)定(dìng)披露对外担(dān)保余(yú)额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶存(cún)储继(jì)续(xù)通(tōng)过前述财务(wù)造假(jiǎ)方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报(bào)告记(jì)载的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元，占当(dāng)期报告记载(zài)的(de)利(lì)润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在(zài)未按规(guī)定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责(zé)令改正，给(gěi)予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑(zhèng)穆、罗铁(tiě)威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆(mù)被采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入(rù)措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁(jìn)入(rù)措施，其他相关(guān)负责(zé)人也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发(fā)行被(bè顶的速度越来越快越叫的原因i)罚超8亿<顶的速度越来越快越叫的原因/strong>

　　实控人、财务(wù)总监终身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行文件(jiàn)中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营(yíng)业(yè)收(shōu)入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披(pī)露关(guān)联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其全(quán)资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚(xū)假合同、开展虚假业(yè)务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当期报告(gào)记载(zài)的利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在虚增在建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发行部分(fēn)，证监会(huì)对泽(zé)达易盛(shèng)处以(yǐ)非法所募(mù)集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证监会最终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事长、总经理林应处(chù)以3800万元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全(quán)面大跌的(de)行情下，两家(jiā)公司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽(zé)达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户数为(wèi)6538户，户均(jūn)持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东(dōng)总户数(shù)为(wèi)12352户(hù)，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也(yě)进入到(dào)停牌及被终(zhōng)止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布公告称，公司(sī)触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则(zé)》第(dì)12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的(de)重大违法行为(wèi)，将被实施重大违法强制退(tuì)市(shì)。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一）开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日，两家公司均(jūn)收到(dào)上交(jiāo)所下发的(de)拟(nǐ)终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市的事(shì)先告知书。在收到终止上市(shì)告知(zhī)书后，两家公(gōng)司(sī)可以根据(jù)规(guī)定(dìng)申请听(tīng)证，提出陈(chén)述(shù)和申辩。交(jiāo)易(yì)所由上市委员(yuán)会就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议，并(bìng)根据上市委员会的(de)审核意(yì)见作出是(shì)否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根据(jù)相(xiāng)关规(guī)定，若股票被终(zhōng)止上(shàng)市(shì)，自(zì)交易所公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市的(de)决定之(zhī)日(rì)后5 个交(jiāo)易(yì)日届满的(de)下一交(jiāo)易日(rì)起，相(xiāng)关公(gōng)司股票复牌并进入(rù)退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以(yǐ)“退市(shì)”标识，退市整理(lǐ)期的(de)交易期限为15 个交易日。交易所将(jiāng)在退(tuì)市整(zhěng)理期届(jiè)满(mǎn)后5个交易(yì)日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票(piào)最终终(zhōng)止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院官(guān)微发(fā)布消(xiāo)息显示，其已于当(dāng)日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证券(quàn)虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的(de)是(shì)，在(zài)投资者提(tí)起的诉讼(sòng)中(zhōng)，被告(gào)除了泽达易盛及实控(kòng)人(rén)、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两名保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因(yīn)在执行泽达易(yì)盛首次公(gōng)开发(fā)行股票并(bìng)在科创板上(shàng)市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续(xù)督(dū)导(dǎo)等(děng)业(yè)务(wù)未勤勉(miǎn)尽责，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服务中心公告称，关注到上海(hǎi)金融法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的(de)申请，起诉投资(zī)者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序审理(lǐ)案(àn)件。泽达易(yì)盛是科创板首批被中(zhōng)国证监(jiān)会立案调(diào)查(chá)公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将密(mì)切关(guān)注诉(sù)讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相关法(fǎ)律法规(guī)公开征集并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼(sòng)并(bìng)申(shēn)请转换特(tè)别代表人诉讼。