金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依(yī)法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震(z当兵多久回家一次 嫁给当兵12年的人好吗hèn)慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具(jù)体而言(yán)：

　　一是(shì)对(duì)于证券发行(xíng)人及(jí)相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移(yí)送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启(qǐ)动重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对(duì)违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一(yī)环，也(yě)是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将(jiāng)进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照(zhào)过(guò)责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其(qí)未(wèi)勤勉尽责(zé)的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护(hù)方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格(gé)投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销商，与其(qí)他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投(tóu)资者的投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺(nuò)当兵多久回家一次 嫁给当兵12年的人好吗制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人(rén)进行(xíng)调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者(zhě)避(bì)免的损失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没(méi)收(shōu)违法所得的(de)金额(é)，以及投资者因当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施规定》等(děng)规(guī)定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我(wǒ)会立案(àn)。在(zài)紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在(zài)相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是(shì)，我(wǒ)们将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造(zào)和维(wéi)护(hù)风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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