科创板(bǎn)首批退市公司，正(zhèng)式(shì)确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告称，其收到证监会下发(fā)的《行政处(chù)罚(fá)决定书》，将被(bèi)实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟(nǐ)终止公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金融法院消息(xī)显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及(jí)两名保代、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达(dá)律(lǜ)师事务(wù)所均在被起(qǐ)诉名单中(zhōng)。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看(kàn)*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定书(shū)显示，紫晶存(cún)储存在欺诈(zhà)发(fā)行的问题(tí)。紫晶(jīng)存储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获科创板(bǎn)上市委审议(yì)同(tóng)意发行上市，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书(shū)》通过虚构销(xiāo)售合同(tóng)、伪(wěi)造物(wù)流单据和验收单(dān)据入账、安排资金回嗤笑的意思款、提前(qián)确认(rèn)收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半(bàn)年(nián)分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶(jīng)存储《招股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股说明(míng)书签(qiān)署日，未按(àn)规定(dìng)披露对外(wài)担保(bǎo)余(yú)额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储(chǔ)继续通(tōng)过(guò)前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在(zài)未(wèi)按规定披露对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并处(chù)以3668.52万(wàn)元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其他(tā)相关负责(zé)人(rén)也(yě)被处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人、财务嗤笑的意思总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决(jué)定书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联交易(yì)、股权代持情况等(děng)。

　　在(zài)上市后，泽(zé)达易盛(shèng)及(jí)其(qí)全资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业(yè)务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在虚增(zēng)在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺(qī)诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛处以(yǐ)非(fēi)法(fǎ)所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市场全面(miàn)大(dà)跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达(dá)A股(gǔ)股(gǔ)东总户(hù)数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户(hù)，户均(jūn)持股市值10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到(dào)停牌及被终止(zhǐ)上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大违法(fǎ)行为，将被实(shí)施重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上(shàng)交所下发的拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知(zhī)书(shū)。在收到终止上市告知(zhī)书(shū)后，两家公司可以(yǐ)根据规(guī)定申请(qǐng)听证，提出陈(chén)述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由上市委员会就是(shì)否终止公司股票(piào)上(shàng)市事宜进行审(shěn)议，并根(gēn)据上市委员会的审核意见作出是(shì)否终止公司股票上市(shì)的决(jué)定。

　　根据相(xiāng)关规定(dìng)，若(ruò)股票被(bèi)终止(zhǐ)上(shàng)市，自交易所(suǒ)公告对股票作出终止(zhǐ)上市的(de)决定之日(rì)后5 个交(jiāo)易日(rì)届满的下一交易日起，相(xiāng)关公司股票(piào)复(fù)牌并进入(rù)退市整理期，并(bìng)在股票(piào)简(jiǎn)称前冠以“退市(shì)”标识，退(tuì)市整理期的交易期限为15 个(gè)交易日。交易(yì)所将在退市(shì)整理期(qī)届满后5个交易日(rì)内对股票予(yǔ)以(yǐ)摘牌(pái)，股票最(zuì)终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融法院(yuàn)官微发布(bù)消息显示，其已(yǐ)于当日(rì)收到12名(míng)投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉(sù)投资者同时(shí)申请(qǐng)适用普通代(dài)表人诉讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法(fǎ)院称，其(qí)将依法审查(chá)，及时公布(bù)进展(zhǎn)情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在投资(zī)者提起的(de)诉讼中(zhōng)，被告除了(le)泽达易(yì)盛及实控人、董(dǒng)监高等(děng)，中介机(jī)构东兴证券(quàn)及(jí)两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所也(yě)均在(zài)被(bèi)起诉之(zhī)列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间(jiān)，东(dōng)兴证券曾发(fā)布公告嗤笑的意思称，因在执行泽达易盛首次(cì)公开发行股票(piào)并在科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公(gōng)司(sī)立(lì)案(àn)。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心公(gōng)告称，关注到上海金(jīn)融法院收到12名(míng)投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请，起诉投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽(zé)达(dá)易(yì)盛是科创板首批被中国证监(jiān)会(huì)立案调查公(gōng)司，根据《行政处罚决定书(shū)》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院后续受(shòu)理并(bìng)裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记公告，拟(nǐ)相关(guān)法律法规公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加普通代表人诉讼并(bìng)申请转换特(tè)别代表人诉讼。

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