金融界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上(shàng)述发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责(zé)任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的(de)行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安(ān)机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事(shì)追责(zé)相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ虚部是什么意思，复数的实部和虚部是什么)启动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责的重要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将按照过(guò)责相(xiāng)当的(de)法治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人(rén)员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力(lì)、合规(guī)风险意识和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2虚部是什么意思，复数的实部和虚部是什么.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初(chū)步(bù)估(gū)算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披(pī)露的公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提交证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个(gè)人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规(guī)定了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益(yì)或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款数(shù)额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司向我会(huì)提交当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过(guò)程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调(diào)查工作(虚部是什么意思，复数的实部和虚部是什么zuò)，后(hòu)续将根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构有关(guān)责(zé)任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违规(guī)行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机构是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的(de)重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清气正的企业(yè)文(wén)化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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