金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强外面黑里面粉会介意吗，为啥我对象外面黑的里面发红力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取(qǔ)证券(quàn)市(shì)场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人(rén)依法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所(suǒ)科(kē)创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关中介机构等(děng)责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民(mín)事责任(rèn)是资本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体系(xì)的重要组成部分，是(shì)对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归位外面黑里面粉会介意吗，为啥我对象外面黑的里面发红尽责(zé)，形(xíng)成资(zī)本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销服务的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报(bào)告的或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意(yì)愿和(hé)能力(lì)等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构从(cóng)业人(rén)员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资(zī)者获赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力等(děng)因(yīn)素(sù)，目(mù)标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)接受投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机(jī)构(gòu)正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述(shù)金额(é)为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了(le)证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调(diào)查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资(zī)者(zhě)损失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺(nuò)后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人(rén)承诺制度的基本(běn)流(liú)程(chéng)、适用(yòng)范(fàn)围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常(cháng)高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到(dào)行政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依(yī)外面黑里面粉会介意吗，为啥我对象外面黑的里面发红法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关(guān)执业过(guò)程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其在相(xiāng)关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量(liàng)发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造(zào)和维(wéi)护(hù)风清气正(zhèng)的(de)企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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