科创板首批退市公司(sī)，正(zhèng)式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到(dào)证监会下(xià)发的(de)《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，将(jiāng)被实(shí)施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下发(fā)拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事先(xiān)告知书，两家公司的股(gǔ)票自(zì)4月(yuè)24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融法(fǎ)院(yuàn)消息显示(shì)，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证券及(jí)两(liǎng)名保代、天健会计(jì)师事务所、康达律师(shī)事务(wù)所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书(shū)申报稿，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确认收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》未(wèi)按(àn)规(guī)定(dìng)披(pī)露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对外担(dān)保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书签署日，未按规(guī)定披露对外担保余(yú)额合计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过前述(shù)财(cái)务造假方(fāng)式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存(cún)在未按规定披露对外(wài)担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改正，给(gěi)予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财(cái)务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行政(zhèng)处罚(fá)决定书显示，其(qí)于2019年6月披露(lù)招股(gǔ)书申报(bào)稿，2020年6月在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公(gōng)告的证券发行文件中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年(nián)累(lèi)计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未(wèi)如实(shí)披(pī)露关联交(jiāo)易(yì)、股(gǔ)权(quán)代持情况等。

　　在上(shàng)市(shì)后，泽达易盛及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还(hái)存在(zài)虚增在建工程(chéng)等问题。

　　值(zhí)得(dé)关注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行(xíng)部分，证监(jiān)会对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)处以非(fēi)法所募(mù)集资(zī)金金(jīn)额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则(zé)被罚款非(fēi)法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最(zuì)终对泽达易(yì)盛处(chù)以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实(shí)控(kòng)人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事(shì)会(huì)秘书应(yīng)岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场(chǎng)全(quán)面大跌(diē)的行情下，两家公司均有不同(tóng)幅度(dù)的上(shàng)涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户(hù)数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼