金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòn自嘲丁元英是谁写的，卜算子《自嘲》全诗g)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)等责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民(mín)事责任是(shì)资本市(shì)场(chǎng)法律(lǜ)责(zé)任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济渠道(dào)，维护(hù)投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移(yí)送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构(gòu)的责(zé)任人(rén)员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从(cóng)业(yè)水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度(dù)。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的(de)保荐机构(gòu)和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公(gōng)司(sī)初(chū)步估算(suàn)结果，基金规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额(é)进行调(diào)整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，自嘲丁元英是谁写的，卜算子《自嘲》全诗适格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或(huò)者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没(méi)收违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证自嘲丁元英是谁写的，卜算子《自嘲》全诗券期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申请人的(de)精准打击，也(yě)可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会(huì)立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先行赔付(fù)以(yǐ)及(jí)申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们(men)将关注相关(guān)中介机构有关(guān)责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造(zào)和(hé)维护风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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