科创(chuàng)板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别(bié)发(fā)布公告称，其收到证监会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所也对(duì)两(liǎng)公司(sī)下发拟终止公司股票(piào)上市的事先告知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名(míng)投资者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛、林应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师事务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发(fā)行+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的问题：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处(chù)罚决定(dìng)书显示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披(pī)露招(zhāo)股书申报(bào)稿(gǎo)，同年(nián)10月获(huò)科创板(bǎn)上市(shì)委审(shěn)议同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造物流(liú)单据和验(yàn)收单据入账、安排资(zī)金回款、提(tí)前确(què)认收入等(děng)方式(shì)虚增(zēng)营业(yè)收入、利润。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上(shàng)半(bàn)年分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》未按(àn)规定披(pī)露的2016年(nián)末、2017年(nián)末以及(jí)2019年(nián)上半年(nián)末(mò)对(duì)外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述(shù)财(cái)务造假方式虚(xū)增(zēng)营业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报(bào)中仍(réng)存在未(wèi)按规定披露(lù)对(duì)外担(dān)保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终(zhōng)身市(shì)场(chǎng)禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相(xiāng)关(guān)负责人也被(bèi)处以罚款、5年(nián)市(shì)场(chǎng)禁入等。

　　欺(qī)诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场(chǎng)禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处(chù)罚决定书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查明，泽(zé)达易(yì)盛在(zài)公(gōng)告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要(yào)事(shì)实(shí)、编(biān)造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实披露关联交(jiāo)易、股权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其全资子(zi)公(gōng)司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增在(zài)建工程(chéng)等问题。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，对于欺诈(zhà)发(fā)行部分(fēn)，证监会对(duì)泽(zé)达(dá)易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监(jiān)会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时(shí)任董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时(shí)任董事(shì)、副总(zǒng)经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被(bèi)罚(fá)1300万元，二(èr)人均被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市场全面大跌的(de)行情下，两(liǎng)家公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一(yī)同被(bèi)诉(sù)

　　行(xíng)政处罚“靴子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到停牌及被(bèi)终(zhōng)止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公(gōng)告称，公司触及《上(shàng)海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法行(xíng)为，将被实施重(zhòng)大违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期(qī)一）开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上交所下(xià)发的拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股票上市的(de)事先告知书。在收到终止上市告(gào)知书(shū)后，两家公司可以根据(jù)规定水娃是几娃？ 水娃是什么颜色申请听证，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市事宜进行审议，并根据上(shàng)市委员(yuán)会的审核(hé)意见作出(chū)是否终止公司股(gǔ)票上市的决(jué)定。

　　根据相(xiāng)关规定，若股票被终止上市，自交易所(suǒ)公告对(duì)股票作出(chū)终(zhōng)止上市(shì)的决定之(zhī)日后5 个交易日届满的下一交易日起，相(xiāng)关(guān)公司(sī)股票复牌并进入退市整理期，并在(zài)股票简称前冠(guān)以“退市”标识，退市(shì)整(zhěng)理期的交易期限为15 个(gè)交易日(rì)。交(jiāo)易所将在退市整理(lǐ)期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融(róng)法院官微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已于当日(rì)收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请。起诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时公布进展(zhǎn)情况(kuàng)。

　　值得关(guān)注的(de)是，在投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除(chú)了泽达(dá)易盛及实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券(quàn)曾发布(bù)公告称，因在执(zhí)行泽(zé)达易(yì)盛(shèng)首次公开发行股票并在(zài)科创板(bǎn)上市项(xiàng)目(mù)中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及(jí)持续(xù)督导等业务未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，证监(jiān)会(huì)决定对(duì)其公司立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服务中心公(gōng)告称(chēng)，关注到(dào)上海金融法(fǎ)院收(shōu)到(dào)12名投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起(qǐ)诉泽(zé)达易(yì)盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申(shēn)请，起诉(sù)投资者同时申请适用(yòng)普通代(水娃是几娃？ 水娃是什么颜色dài)表人诉(sù)讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科创板首批被中国证监(jiān)会立案调查公司(sī)，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构(gòu)成(chéng)欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投(tóu)服中(zhōng)心将密切关注诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法院后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代(dài)表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟相关(guān)法(fǎ)律法规公开征集(jí)并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者特(tè)别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加普通代(dài)表人诉讼并(bìng)申请转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。

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