金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本(běn)市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机(jī)构，如何推(tuī)动对(duì)上(shàng)述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员(yuán)等相关(guān)责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶(jīng)存储）及(jí)相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人(rén)员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创(chuàng)板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一环，也(yě)是提高西方的几何学来源于什么的勾股之学，认为西方的几何学来源于什么的勾股之学资本市(shì)场违法违规(guī)成本的重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅(chàng)通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等(děng)案件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重损害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个(gè)案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需(xū)综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经(jīng)收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心(xīn)发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问西方的几何学来源于什么的勾股之学，认为西方的几何学来源于什么的勾股之学题，适(shì)格投资(zī)者的(de)合法权(quán)益(yì)可以在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金额为(wèi)公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最(zuì)终(zhōng)计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单(dān)位(wèi)或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机构认可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调查(chá)的(de)行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明确(què)规定了当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的(de)确定需(xū)要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得(dé)的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一(yī)并解决案件相(xiāng)关(guān)的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构及其责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天(tiān)健会计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构启动了(le)相关调查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根据其在相(xiāng)关(guān)执业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要(yào)力量，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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