金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就(jiù)泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发(fā)行人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达(dá)易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及(jí)相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关处(chù)理(lǐ)，推动(dòng)案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介机(jī)构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资(zī)本市场违(wéi)法(fǎ)违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告(gào)的或(huò)者(zhě)法律意见书的证券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等违规主体实(shí)施精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介(jiè)机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从(cóng)业人(rén)员的(de)道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的(de)重要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护(hù)方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效(xiào)保护(hù)投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投(tóu)资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明(míng)示(shì)退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程序日本最想干掉的国家，日本最恨哪个国家中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司(sī)初步估算结(jié)果，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的(de)适格投资(zī)者(zhě)损失赔付(fù)金额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要综合(hé)考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违日本最想干掉的国家，日本最恨哪个国家法行为可(kě)能(néng)获(huò)得的收益或(huò)者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依法可能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和没(méi)收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理(lǐ)？日本最想干掉的国家，日本最恨哪个国家strong>

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫(zǐ)晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中(zhōng)，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京市康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合(hé)其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的(de)是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人员(yuán)在(zài)上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严(yán)格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文化(huà)，珍视行业声誉(yù)。