金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市(shì)场禁(jìn)入决(jué)定，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格投资(zī)者(zhě)及(jí)时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事刚和别人做完回家能发现吗，刚和别人做完能从外表看出来吗责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式(shì)追责(zé)的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，督促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准、专业能(néng)力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的(de)重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规(guī)规定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关(guān)注泽(zé)达易盛普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并裁定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票(piào)的保(bǎo)荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔付金额(é)进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)是(shì)指国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查(chá)的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终止案件调查的行政执法方式(shì)。相关(guān)法(fǎ)律法(fǎ)规明确(què)规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能(néng)获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相统(tǒng)一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人(rén)员，下一步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构启动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续将根据其在(zài)相关执(zhí)业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以及(jí)申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们(men)将(jiāng)关注相关刚和别人做完回家能发现吗，刚和别人做完能从外表看出来吗中介机构有关责(zé)任人(rén)员在上述案(àn)件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障(zhàng)资(zī)本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职(zhí)业道(dào)德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业(yè)声(shēng)誉。

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