金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安(ān)全(quán)。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任人员等相关责(zé)任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两(liǎng)案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安(ān)机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的(de)规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二(èr)是(shì)依法(fǎ)支持(chí)适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市(shì)公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等(děng)责任主(zhǔ)体的(de)民事赔(péi)偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法违规成(chéng)本(běn)的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市(shì)场良好(hǎo)生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的证(zhèng)券(柿饼有酒味还能不能吃了，柿饼有酒味还能不能吃了呢quàn)公司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书(shū)的证券服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规(guī)主体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的(de)法治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人(rén)员。证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特(tè)征(zhēng)，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)披露的(de)公(gōng)告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券(quàn)领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理(lǐ)机(jī)构对涉(shè)嫌(xián)证券期(qī)货违(wéi)法的单位或者个人进(jìn)行调(diào)查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响并经(jīng)国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本(běn)流(liú)程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避(bì)免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数(shù)额(é)，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现对(duì)申请人(rén)的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提(tí)交(jiāo)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达(dá)律师(shī)事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我(wǒ)会(huì)对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动(dòng)了(le)相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步(bù)处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人员(yuán)在上(shàng)述案(àn)件(jiàn)中(zhōng)的(de)执(zhí)业(yè)行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资(zī)本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平(píng柿饼有酒味还能不能吃了，柿饼有酒味还能不能吃了呢)竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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