金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)、中介机(jī)冲是什么意思网络用语，冲是什么意思污构及其责任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及(jí)市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国(guó)务院对(duì)资本市场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案(àn)的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部(bù)分(fēn)责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支(zhī)持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是(shì)对违(wéi)法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书的(de)证券服(fú)务机(jī)构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节(jié)恶(è)劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介(jiè)机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对于个案(àn)中采用何种方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因(yīn)素，目标都是(shì)有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心(xīn)发布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决(jué)泽达(dá)易盛案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者(zhě)的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶(jīng)存(cún)储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)冲是什么意思网络用语，冲是什么意思污述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调(diào)整(zhěng)），用(yòng)于先行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资损失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以积(jī)极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单(dān)位或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式(shì)。相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数(shù)额的(de)确定(dìng)需(xū)要综(zōng)合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法(fǎ)所得(dé)的金额(é)，以及(jí)投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺这一(yī)程序中，既(jì)可以实现对(duì)申(shēn)请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关(guān)调查工(gōng)作(zuò)，后续(xù)将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及(jí)申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我(wǒ)们将关(guān)注相关中介机(jī)构(gòu)有关责任人(rén)员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清(qīng)气正的(de)企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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