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　　克里米(mǐ)亚(yà)突发，无人机袭击！

　　据今日(rì)俄罗(luó)斯电视台（RT）网(wǎng)站消息，4月29日清晨，俄罗斯海军黑海舰队(duì)所在地，克里米亚半(bàn)岛的塞(sāi)瓦斯托(tuō)波尔市的一个储油(yóu)设施遭到无(wú)人机袭击。从(cóng)网络(luò)上曝(pù)光的照片可以看到，袭击(jī)导致储油设施燃起大火。

　　报道称(chēng)，俄罗斯任命的塞瓦斯托(tuō)波尔市市长米(mǐ)哈伊尔·拉兹沃扎耶夫在社交媒体上称：“由无人机袭(xí)击造成的火灾影响面积(jī)约为1000平方(fāng)米，所有安(ān)全(quán)和救援人(rén)员都已抵达现场。火灾所在地和民用(yòng)区域间隔很(hěn)远。”

　　现场目击者分(fēn)享(xiǎng)的多段视频显(xiǎn)示，一场大火照亮了整个夜空，浓烟直冲云霄(xiāo)。RT称，目(mù)前还没有任何伤亡报(bào)告，地方政府敦(dūn)促(cù)人们在(zài)消防员努力扑灭(miè)大火时保持冷静(jìng)。

　　报(bào)道称，本周(zhōu)早些时候(hòu)，塞瓦斯托波尔也曾遭到两架无(wú)人机的袭击(jī)，其中(zhōng)一架无(wú)人机被俄(é)军摧毁，另一架无人(rén)机在港口外爆炸。

　　油脂龙头(tóu)一季度业绩(jì)大反转

　　4月28日晚间，“油茅”金(jīn)龙鱼发布2023年一(yī)季报。报告期内，公司实现营业收入610亿元(yuán)，同比增长7.97％；归属于上市(shì)公(gōng)司股(gǔ)东(dōng)的净利润8.5亿(yì)元，同比增长(zhǎng)645.99％。

　　金龙鱼称(chēng)，报告期内，随着(zhe)国内(nèi)餐饮(yǐn)行业的逐步回暖，厨(chú)房食品(pǐn)的销量较去(qù)年同期(qī)有所(suǒ)上(shàng)涨。另外，去年一季度受南美(měi)干旱天气(qì)等(děng)因素影(yǐng)响，大豆、大豆油(yóu)及棕榈油等公(gōng)司(sī)主要(yào)原材料的价格快速上涨，今年一季度公司主要原材(cái)料(liào)成本低于去年同期。销量上涨和(hé)毛利率提升共同推动(dòng)了厨(chú)房食品(pǐn)的利润(rùn)增长。

　　截至2022年年末，金(jīn)龙鱼经销(xiāo)商(shāng)数(shù)量合计7768家，较上年增加(jiā)1647家。金龙鱼在投资者(zhě)关系(xì)活(huó)动上表示，新增渠(qú)道主要来(lái)源于网络(luò)下沉、细分产品的专业经销商，以(yǐ)及(jí)餐饮渠(qú)道(dào)的快速发展带来(lái)的经销商增长。

　　产(chǎn)能方面，金龙鱼目前有70多个已投产生产(chǎn)基(jī)地，央厨(chú)杭(háng)州、周(zhōu)口、重庆、兴平(píng)基地已(yǐ)投(tóu)产，沈阳和廊(láng)坊的央(yāng)厨项(xiàng)目也(yě)将于年内建(jiàn)成投(tóu)产。目前(qián)，河南周口和陕西兴平央(yāng)厨开始供应学生餐业(yè)务(wù)，多款(kuǎn)预制菜在线(xiàn)下及电商平台开展(zhǎn)销售。

　　不过，期货日报(bào)记者(zhě)还注意到(dào)，金(jīn)龙鱼归属于上(shàng)市(shì)公司股东的扣除非经(jīng)常性损益的净利润为(wèi)2.4亿(yì)元，同比下降(jiàng)70.94％。这(zhè)主要是公司的套期保(bǎo)值操作未完(wán)全满足套期会(huì)计要求的(de)衍生金融什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间工具(jù)损益的影响，因此将套期保(bǎo)值业(yè)务划定为非经常性(xìng)损益，排除在净利润外。

　　金龙鱼在《关于(yú)开展2023年度(dù)商品(pǐn)期货套期保值业务的公告》中披露，将在2023年(nián)对在场内市(shì)场交易(yì)的与公司及下属(shǔ)子公司的生(shēng)产经营有直(zhí)接关系(xì)的原料、产品(pǐn)、油脂等期货品种，主要包(bāo)括(kuò)：棕(zōng)榈油、豆(dòu)油(yóu)、菜油、菜粕、大豆、玉米、花(huā)生等品种。第一季度，饲料原料和油脂科技产品的销量有所增长(zhǎng)，营(yíng)业收入同(tóng)比上涨，但(dàn)是在行情下跌的过(guò)程中，公司油(yóu)脂科技相(xiāng)关(guān)产品的利润受到(dào)挤(jǐ)压，导致利(lì)润同比有(yǒu)所(suǒ)减少。从(cóng)合并资(zī)产负债表(biǎo)中(zhōng)可以看(kàn)出，衍生金(jīn)融资产(chǎn)从年初余(yú)额(é)的(de)5.8亿元增长到了期(qī)末的8.3亿元(yuán)，实现了(le)对现货(huò)市场的对冲作用，弥补(bǔ)了(le)一(yī)定的利润损失。

　　记(jì)者还注意到(dào)，油脂加(jiā)工企业(yè)道道全一季度扭亏为盈(yíng)。4月(yuè)26日晚间，道道全发布2023年一季(jì)度(dù)报，公司实现营业(yè)收入17.48亿元(yuán)，同比增(zēng)长41.34％，实现扣非(fēi)后净(jìng)利润7093万元(yuán)，实现经营活动产生的现金流量(liàng)净额(é)3.31亿元，亦跟随(suí)同步(bù)转正(zhèng)。由于(yú)产能(néng)释放、原料回落、消费复苏、推(tuī)出新品等利好(hǎo)因素影(yǐng)响(xiǎng)，道道全迎来(lái)业绩(jì)修复时刻。分(fēn)析人士表示，道道全业绩修复有持续性，预计二(èr)季度还有增(zēng)长。

　　“原材料价(jià)格下降”是道(dào)道全业绩出现大(dà)反转的主要原因(yīn)。

　　三年(nián)间(jiān)，原料菜油价(jià)格从(cóng)8000元/吨一线飙(biāo)涨至(zhì)14000元/吨以上的历史高(gāo)位(wèi)，这大大(dà)抬升(shēng)了企业(yè)的加工成本。然而零售(shòu)终端的包装油价格上涨幅度却不及(jí)成(chéng)本上(shàng)涨幅度(dù)，甚至出现卖得越多、亏(kuī)得(dé)越多的情况，这导致(zhì)油脂加工企业的盈(yíng)利能力大幅下降，道(dào)道全也(yě)不例外。自2022年下半(bàn)年以来(lái)，道道(dào)全新建(jiàn)产(chǎn)能陆续(xù)释放，海(hǎi)外到港原料陆续增长，带(dài)动道道全(quán)的(de)包装油毛利率逐(zhú)步(bù)回升。

　　道道(dào)全近年来主推旗下茂名工厂建设，并于今年一季度取得阶段性(xìng)成绩(jì)。2022年7月(yuè)份，道(dào)道全茂名工厂(chǎng)建(jiàn)成投(tóu)产，此后产能处(chù)于爬坡释放期。今年以来，广东(dōng)大力(lì)发展预制菜产业，一季度(dù)广东地(dì)区餐饮消费回暖势头良(liáng)好，为道道全茂名(míng)工厂(chǎng)的(de)投产及产(chǎn)能释(shì)放带来正面(miàn)影响(xiǎng)。

　　道道(dào)全还表示，今年一季度扭亏为盈(yíng)的另一(yī)主要原因是主要原料价格(gé)出现下降什么是艾里斯ABC理论 艾里斯abc理论提出的时间趋势，缓解公司(sī)的采购及成本压力。自2022年下(xià)半年开始，道道全所用主要原料(liào)的国际交(jiāo)易价格呈现出(chū)回落(luò)走势，受船期和现货到厂的(de)时间(jiān)影响，道道全的(de)主要原料综合采(cǎi)购成本(běn)随后于2022年年(nián)末回落，2023年一季度则进一(yī)步延(yán)续回(huí)落趋势，对其(qí)一季度实(shí)现(xiàn)扭(niǔ)亏(kuī)为盈(yíng)有明显正面贡献。

　　目前，道道全旗下拥(yōng)有(yǒu)多个品牌，经销商(shāng)总数已达1308家，遍及华中、西南、西北(běi)、华东、华南等(děng)菜油主要消费区域，并(bìng)在岳(yuè)阳(yáng)、重(zhòng)庆、绵阳、茂名、靖江(jiāng)设立生(shēng)产加工基(jī)地。由(yóu)于拥有多个品牌及多地工厂，下游消费(fèi)复苏(sū)、上游原料(liào)看跌将成(chéng)为道道全(quán)今(jīn)年业绩(jì)修复的两大驱动因子。对于(yú)今年的业绩，道道全持有谨慎乐(lè)观态度，认为业绩修复有一定持续性(xìng)，未来不宜(yí)过度悲观。亦有多家券商对(duì)道道全今年业(yè)绩表达正(zhèng)面(miàn)预(yù)期(qī)，并(bìng)预测其(qí)今年(nián)全年营业收(shōu)入(rù)将(jiāng)突破100亿元。

　　毛利率(lǜ)方面，随着大豆、棕榈(lǘ)油、包材等大宗原材料价格自2022年下半年高位回落，且叠加提价效应逐(zhú)渐显现，部(bù)分公司毛利(lì)率迎来(lái)较明显(xiǎn)改善。

　　对于行业发展格(gé)局与趋势，道(dào)道全认为，2023年，从目前掌握的信息(xī)来看，原材料(liào)供给(gěi)预计将趋向于宽(kuān)松，但天气、能源及国际政治经济形势(shì)等(děng)因素的(de)影响，又给(gěi)油脂(zhī)、油料市(shì)场带来不确定(dìng)性。包(bāo)装食用植(zhí)物油是生活必(bì)需消(xiāo)费品，市场空间广阔(kuò)。随着消(xiāo)费者健康意识的提高，对健康(kāng)、安全、营养的食用(yòng)油需求也将(jiāng)持(chí)续增加，未来品牌化、高(gāo)端(duān)化将(jiāng)是(shì)行业(yè)发(fā)展(zhǎn)的趋势，品牌差(chà)异化(huà)现象也将日益凸显。

　　中信建投油脂分析(xī)师石丽(lì)红告诉记者，在原料供应端(duān)，大宗农产品价(jià)格已(yǐ)“退烧”，进入下行周期，而且我国(guó)菜油原料供应出现(xiàn)了从(cóng)未(wèi)有过的多(duō)元及宽松局面，包装油的(de)成(chéng)本端压力(lì)缓解趋势明显。

　　今年(nián)以来(lái)，菜油的消费需求端(duān)则是喜忧参半。

　　“今年1—2月(yuè)油脂油料市场整体运(yùn)行平稳，缺乏(fá)突出矛盾且供(gōng)需端均有(yǒu)不确定(dìng)性，盘(pán)面整体呈(chéng)现振荡走(zǒu)势(shì)。然而，进入(rù)3月后市(shì)场风云突变(biàn)，硅(guī)谷银行倒闭引发市场恐慌及(jí)连锁反应，为全球金(jīn)融市场的稳定性带来了挑战，对整(zhěng)个商品(pǐn)乃至金融市场(chǎng)造成了较大冲击。此(cǐ)外，巴西大豆及(jí)欧洲菜油供给压力从进口(kǒu)成(chéng)本端为油脂油料市场形成了较(jiào)大拖累。宏观与基本面利空出现共振，不论是油还是粕均(jūn)显著跌破此前振荡(dàng)区(qū)间(jiān)。虽然市场并不(bù)看(kàn)好(hǎo)油(yóu)粕走势(shì)，但如此凌(líng)厉的跌势仍在(zài)节奏上超(chāo)出(chū)了市场(chǎng)预期。”石丽红说。

　　也有行业人(rén)士认为，今年一季度油脂的走势也受(shòu)到宏(hóng)观面影响(xiǎng)。另(lìng)外，在大量乌克(kè)兰及澳洲廉(lián)价菜籽的冲击下，今年欧洲菜籽进口同(tóng)比增加200多万吨，原(yuán)油(yóu)价格不(bù)景气带来(lái)生柴(chái)投料(liào)需(xū)求减少，这令欧洲(zhōu)菜油的出口潜(qián)力大大增加。此外，继续(xù)增(zēng)产的俄罗斯菜油大(dà)部分依赖对中国出口，在加拿大旧作菜(cài)籽采购近500万(wàn)吨的背景下，国内后期面临(lín)的菜(cài)油供给压力十分明显。

　　但今年以来，行(xíng)业普(pǔ)遍反映(yìng)，油脂消费复(fù)苏不(bù)及预期，包装油(yóu)需求乏力(lì)，国内食用(yòng)油需求(qiú)整(zhěng)体增量空间不大。要想拿(ná)到更(gèng)多市场(chǎng)份额，不(bù)同油种之间、大小企业之间的(de)竞争十分激烈(liè)。

　　“当(dāng)前需(xū)求(qiú)仍处于弱势，因提货较好，菜油表观库(kù)存处于(yú)低位，终端(duān)库存处于高(gāo)位。随供(gōng)应逐步增加，表观库存(cún)或逐步起(qǐ)量，二季度菜油价格与相关(guān)油脂价差缩(suō)小格局背景(jǐng)下，菜油需求(qiú)或(huò)起(qǐ)量，但中短期仍(réng)处(chù)于累库态势。”石丽(lì)红(hóng)说。

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