金(jīn)融(róng)界4月21日消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息(xī)存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格投资者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究(jiū)违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违(wéi)规成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，督促(cù)市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资本(běn)市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报(bào)告的(de)或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发(fā)现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行(xíng)政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表20G等于多少GB 20GB流量够用一天吗示密切关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金(jīn)融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投(tóu)资者特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换(huàn)特(tè)别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的(de)特(tè)征，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法(fǎ)权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述(shù)金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投(tóu)资者(zhě)损失(shī)赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的(de)民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直(zhí)接获(huò)赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域(yù)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货违法的(de)单位或者个(gè)人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不良(liáng)影响并(bìng)经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得的收益或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人20G等于多少GB 20GB流量够用一天吗涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案件(jiàn)相关(guān)的(de)行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等(děng)中介机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)有关责(zé)任人员在上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其(qí)从业(yè)人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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