金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任人员等相关(guān)责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实(shí)行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股(gǔ)东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规(guī)上市公司(sī)及其相关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要(yào)一环(huán)，也是提(tí)高资本市(shì)场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出具(jù)审(shěn)计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服务机构等违(wéi)规(guī)主体实(shí)施精准打击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责(zé)相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事长城有什么特点和景观特点 长城是谁修建的(shì)务所等中介机构从业(yè)人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系(xì)列(liè)投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投(tóu)资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)制(zhì)度具(jù)有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适格(gé)投资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付(fù)专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露的(de)公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法的单位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被(bèi)调(diào)查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资(zī)者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案(àn)件调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数(shù)额的(de)确(què)定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一(yī)程序中(zhōng)，既可(kě)以实现对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责任长城有什么特点和景观特点 长城是谁修建的人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中(zhōng)的(长城有什么特点和景观特点 长城是谁修建的de)勤勉尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的执业(yè)行为(wèi)，如(rú)果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其从业人员应(yīng)当严格(gé)遵(zūn)守法律法规(guī)和职(zhí)业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文(wén)化(huà)和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 长城有什么特点和景观特点 长城是谁修建的