金(jīn)融界(jiè)4月(yuè)21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责(zé)人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人(rén)作出(chū)行政(zhèng)处罚(fá)和市(shì)场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是依(yī)法(fǎ)支持(chí)适格投资者(zhě)及时(shí)有效地追究违(wéi)规上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机构等(děng)责(zé)任主体的民(mín)事(shì)赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责(zé)任(rèn)体系的(de)重要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具(jù)审计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书的(de)证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意(yì)参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构(gòu)的(de)责(zé)任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人(rén)员的(de)道(dào)德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规(guī)风险意识和廉(lián)洁(jié)从业水平等(děng)，是(shì)保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发(fā)现相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投资(zī)者(zhě)合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼，将依法接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别(bié)代表人诉(sù)讼制度(dù)具有(yǒu)“默示加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽(zé)达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者的合法(fǎ)权(quán)益(yì)可以在诉(sù)讼程(chéng)序(xù)中(zh亲爱的让你㖭我下黑ōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其(qí)他中介(jiè)机构正在主动筹备投资者(zhě)亲爱的让你㖭我下黑赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的(de)投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存储案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者可以积(jī)极(jí)参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域(yù)行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违(wéi)法的(de)单位或(huò)者个人进行调查期间，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良(liáng)影响并(bìng)经(jīng)国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的(de)金额，以(yǐ)及投(tóu)资者(zhě)因当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用(yòng)于(yú)赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下(xià)一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、容(róng)诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要(yào)指出(chū)的是，我们(men)将关注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员(yuán)存在违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁(jié)自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造(zào)和维(wéi)护风清气正的企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业声(shēn亲爱的让你㖭我下黑g)誉。

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