金(jīn)融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动(dòng)对上述(shù)发行人(rén)、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体进行(xíng)立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　曹操的观沧海是什么体裁的诗，观沧海是什么体裁的诗古体诗g>一是(shì)对(duì)于证(zhèng)券发行(xíng)人及(jí)相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任(rèn)人作出行政(zhèng)处罚曹操的观沧海是什么体裁的诗，观沧海是什么体裁的诗古体诗和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任(rèn)人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人(rén)员(yuán)采取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依(yī)法及时(shí)移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格(gé)投资者及时(shí)有(yǒu)效地(dì)追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任体系(xì)的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计(jì)报告的或(huò)者法律(lǜ)意见(jiàn)书(shū)的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参(cān)与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的责(zé)任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服务质量的重要因素。如(rú)果在(zài)欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合(hé)法权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有哪些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度(dù)各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入(rù)、明示(shì)退(tuì)出”的(de)特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模(mó)将根据最终计算的适(shì)格投(tóu)资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和(hé)赔(péi)偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可(kě)能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可(kě)以实现对申请人(rén)的精准打击，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng曹操的观沧海是什么体裁的诗，观沧海是什么体裁的诗古体诗)事人(rén)承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康达律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业(yè)行为(wèi)，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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