金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如(rú)在(zài)上述(shù)两案(àn)的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责(zé)任人(rén)作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取(qǔ)证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适(shì)格投(tóu)资者及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任(rèn)是资(zī)本市场(chǎng)法律责(zé)任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市(shì)场(chǎng)参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或者法律意见书的证券服(fú)务(wù)机构(gòu)等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形(xíng)，我会(huì)将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出代(dài)价(jià)。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机(jī)构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权益(yì)，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付(fù)责(zé)任主体(tǐ)的意愿和(hé)能(néng)力等因素(sù)，目(mù)标都叮铃铃和叮呤呤，《叮铃铃》是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适(shì)格投资(zī)者损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔(péi)付(fù)适格投资(zī)者的(de)投资(zī)损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶(jīng)存储案的(de)民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者(zhě)可以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如(rú)何处理？叮铃铃和叮呤呤，《叮铃铃》rong>

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度（以下简称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是(shì)指(zhǐ)国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对(duì)涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法的(de)单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务院证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了(le)当事(shì)人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸(zhū)多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人(rén)的精(jīng)准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)有关责任(rèn)人(rén)员在上述(shù)案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是(shì)保障资本市场高质量(liàng)发(fā)展的(de)重要力量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。