金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违72小时是几天，72小时是几天几夜法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其(qí)责(zé)任人员等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的(de)当(dāng)事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体(tǐ)实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构故(gù)意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识(shí)和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排？72小时是几天，72小时是几天几夜strong>

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系(xì)列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对(duì)于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资(zī)者获赔的充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的(de)意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者(zhě)的合法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先(xiān)行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者(zhě)的投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被(bèi)调(diào)查(chá)的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失(shī)、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了当(dāng)事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能(néng)获得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多(duō)因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一(yī)并解决案件相关的行政处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对72小时是几天，72小时是几天几夜于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事(shì)务(wù)所、北京市康达律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过(guò)程(chéng)中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的(de)是，我们(men)将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。