金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地(dì)追究(jiū)违(wéi)规上市公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措(cuò)。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具(jù)审(shěn)计报告的(de)或者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等(děng)违规主体实施(shī)精(jīng)准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风险意识(shí)和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务(wù)质量的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相(xiāng)关中介机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件、投资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是(shì)有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特(tè)征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公开发行(xíng)股票(piào)的(de)保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构正大明虾怎么保存才新鲜呢 大明虾是淡水还是海水在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计(jì)算的适(shì)格投(tóu)资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的(de)民(mín)事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公(gōng)告(gào)中提(tí)出向证监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了(le)证券领(lǐng)域(yù)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的(de)单位或(huò)者个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承大明虾怎么保存才新鲜呢 大明虾是淡水还是海水诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为依法(fǎ)可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的(de)金额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一(yī)程(chéng)序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投(tóu)资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关(guān)的行(xíng)政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案双查”。大明虾怎么保存才新鲜呢 大明虾是淡水还是海水ng>在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处(chù)理。需要指出(chū)的(de)是(shì)，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上(shàng)述案件中的(de)执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市(shì)场高(gāo)质量发展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。