金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会(huì)有关(guān)部门负责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动对(duì)上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位(wèi)追责。如在上(shàng)述两案的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽(zé)达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任体系(xì)的(de)重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将进一步(bù)畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承(chéng)销服(fú)务(wù)的证券公司、出具(jù)审计报告(gào)的或(huò)者(zhě)法律意见书(shū)的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规(guī)主体实(shí)施(shī)精准打击。如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质(zhì)量的重要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规(guī)规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的蜀道难原文带拼音及翻译分段，蜀道难原文一一对应翻译(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示(shì)密(mì)切关(guān)注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得(dé)到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的(de)保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额为公司(sī)初(chū)步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直(zhí)接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害(hài)或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案(àn)件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可能(néng)被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金(jīn)数额(é)通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人(rén)的精准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处(chù)理与民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高(gāo)执(zhí)法效(xiào)能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民事(shì)追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)向我会(huì)提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对(duì)泽(zé)达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu蜀道难原文带拼音及翻译分段，蜀道难原文一一对应翻译)开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事务(wù)所、北京市康达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付蜀道难原文带拼音及翻译分段，蜀道难原文一一对应翻译(fù)以及申请(qǐng)证券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处(chù)理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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