金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推(tuī)动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对(duì)于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强与公安机(jī)关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依(yī)法(fǎ)及时(shí)移(yí)送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追(zhuī)责(zé)相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关(guān)中介机构等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进行(xíng)立体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督(dū)促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服(fú)务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执(zhí)业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁(jié)从业(yè)水(shuǐ)平等，是(shì)保障(zhàng)证券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财务(wù)造假等案(àn)件(jiàn)中发(fā)现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资(zī)者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算(suàn)的(de)适格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔(péi)付(fù)适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直接获(huò)赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司披(pī)露的公告(gào)中(zhōng)提出(chū)向证(zhèng)监会(huì)提交证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机(jī)构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基本流程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收违(wéi)法所得(dé)的金(jīn)额，以及(jí)投(tóu)资者因当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实(shí)现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件(jiàn)相(xiāng)关的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责(zé)相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表)、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后(hòu)续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人员在上(shàng)述(shù)案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机(jī)构(gòu)及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清气正的企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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