金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责(zé)人就泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及(jí)相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处罚(fá)和(hé)市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格投资者及时(shí)有效(xiào)地追究(jiū)违规上(shàng)市公(gōng)司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)等责任(rèn)主体(tǐ)的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的(de)重要(yào)组成部分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具(jù)审计报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会(huì)将按(àn)照(zhào)过(guò)责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机(jī)构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人(rén)员。证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构从业人(rén)员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是(shì)保障(zhàng)证券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介合肥市小学最新排名一览表，合肥市全部小学排名一览表机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度(dù)的适(shì)用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体(tǐ)的(de)意愿和能力(lì)等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金(jīn)融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转换(huàn)特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投(tóu)资(zī)者的合法(fǎ)权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案(àn)，中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事宜合肥市小学最新排名一览表，合肥市全部小学排名一览表，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损失赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付(fù)适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的(de)当(dāng)事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损(sǔn)失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机(jī)构终止案(àn)件调(diào)查(chá)的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定了当事人承诺(nuò)制度的基(jī)本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确合肥市小学最新排名一览表，合肥市全部小学排名一览表定需要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依法可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通常高于罚没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一(yī)并解决案件(jiàn)相关(guān)的行(xíng)政处理与民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事(shì)追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)规定》等规定(dìng)，依(yī)法依(yī)规(guī)决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事(shì)务(wù)所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了相关(guān)调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需要(yào)指(zhǐ)出的(de)是(shì)，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发展的(de)重(zhòng)要(yào)力(lì)量(liàng)，中介机(jī)构及其从业人员(yuán)应当(dāng)严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉(yù)。

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