科创(chuàng)板首批(pī)退市(shì)公司(sī)，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到(dào)证监会下发的《行政处罚(fá)决定(dìng)书(shū)》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下发拟终止(zhǐ)公司股票阿富汗改名现在叫什么(piào)上市的(de)事先告知书(shū)，两家公司(sī)的股票自(zì)4月(yuè)24日(rì)开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应(yīng)等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所均在被起(qǐ)诉名(míng)单中(zhōng)。

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　　欺(qī)诈发行+信(xìn)披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年4月3日披露(lù)招股书申报稿，同年10月获科创板上市委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明(míng)书》通过(guò)虚构(gòu)销(xiāo)售合(hé)同、伪造物(wù)流单(dān)据和(hé)验(yàn)收(shōu)单(dān)据入账(zhàng)、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确(què)认收(shōu)入等方(fāng)式(shì)虚增营业(yè)收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当(dāng)年利(lì)润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书签署日，未按规定(dìng)披露对(duì)外(wài)担保(bǎo)余额(é)合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫(zǐ)晶存(cún)储继(jì)续通过(guò)前述(shù)财务造假(jiǎ)方式虚(xū)增营业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚(xū)增(zēng)利(lì)润14529.07万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额(é)绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占当期报告(gào)记(jì)载的(de)利润总(zǒng)额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露对(duì)外担(dān)保的问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监会对(duì)紫晶存(cún)储责(zé)令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人(rén)郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责人(rén)也被处以罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行(xíng)被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市(shì)场禁入阿富汗改名现在叫什么ong>

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年(nián)6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查明(míng)，泽达(dá)易(yì)盛在公(gōng)告的证券发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未(wèi)如实(shí)披露关联交易、股权(quán)代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订(dìng)虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的(de)利(lì)润总额的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额(é)的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行(xíng)部分，证监会对泽(zé)达(dá)易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实计算，证监会(huì)最(zuì)终(zhōng)对泽达易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对实(shí)控人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时(shí)任董(dǒng)事(shì)、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人均被(bèi)采取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在(zài)4月21日市(shì)场(chǎng)全面(miàn)大(dà)跌的行情下(xià)，两(liǎng)家(jiā)公司均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户(hù)数(shù)为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中介(jiè)机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公(gōng)司也进入到停牌及被终止上(shàng)市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布公告称，公司(sī)触(chù)及《上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)科(kē)创板股(gǔ)票上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第(dì)（一）项(xiàng)规(guī)定(dìng)的(de)重大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重大违法(fǎ)强制退市(shì)。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均(jūn)收到上交所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司(sī)股票(piào)上市的事先告(gào)知书(shū)。在收到终(zhōng)止上市告知(zhī)书后，两家(jiā)公司可以根据规定申(shēn)请听证，提(tí)出陈述和申辩。交易所由上市委员会就是(shì)否终止公司股票上(shàng)市(shì)事(shì)宜进行审议，并根据(jù)上市委员(yuán)会(huì)的审(shěn)核意见作出是否(fǒu)终止公司(sī)股票(piào)上市的(de)决定(dìng)。

　　根据(jù)相(xiāng)关规定(dìng)，若股票(piào)被终(zhōng)止上市，自交易所(suǒ)公(gōng)告(gào)对股(gǔ)票作出(chū)终止上市的决(jué)定之日后5 个(gè)交易日届满的下一交易日起，相关公司股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退市整理期(qī)，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个(gè)交易日。交(jiāo)易所将在(zài)退市(shì)整理期(qī)届满后5个(gè)交(jiāo)易日(rì)内对股票(piào)予以摘牌，股票(piào)最(zuì)终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院官微发布消息(xī)显示，其已于当(dāng)日收到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)。起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程序审理案件(jiàn)。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查(chá)，及时(shí)公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投资者提(tí)起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人(rén)、董监高等，中介(jiè)机构东兴证(zhèng)券(quàn)及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务(wù)所、康(kāng)达律师事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发(fā)布(bù)公(gōng)告称(chēng)，因在执行(xíng)泽(zé)达易(yì)盛首次(cì)公开发行股票并在科(kē)创板上市(shì)项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导等(děng)业务未(wèi)勤勉尽责(zé)，证监(jiān)会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资(zī)者服务中心公告称，关注到上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件(jiàn)。泽达易盛是科创板首批被中国证监会立案(àn)调查公司，根(gēn)据(jù)《行政处罚决(jué)定书》，公司构(gòu)成欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院后续受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公(gōng)告，拟(nǐ)相关法(fǎ)律法规公(gōng)开征集(jí)并接(jiē)受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参(cān)加普通代(dài)表人诉讼并申请转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)。