金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。世界上女性最开放的是哪个国家>中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市(shì)场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时移送(sòng)公安(ān)机关处(chù)理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对(duì)违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本(běn)的(de)重要举措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各(gè)方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人(rén)员的(de)道德水准、专业能力、合规(guī)风(fēng)险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益(yì)，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优(yōu)势(shì)，对于个案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制度的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹(chóu)备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付(fù)专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害(hài)或(huò)者不(bù)良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的(de)行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了(le)当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基(jī)本(běn)流程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机(jī)制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依(yī)法可能(néng)被处以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行政追责(zé)与(yǔ)民(mín)事(shì)世界上女性最开放的是哪个国家追责相(xiāng)统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一(yī)案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关执(zhí)业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的(de)是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中的执业(yè)行(xíng)为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构是(shì)保障资本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。