科创板(bǎn)首批退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别(bié)发(fā)布公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚(fá)决(jué)定书》，将被实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同(tóng)时(shí)，上交所(suǒ)也对两公司下(xià)发拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市(shì)的事先告(gào)知书，两家公司的(de)股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示(shì)，其收(shōu)到(dào)12名(míng)投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东(dōng)兴证券及两名(míng)保代、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所(suǒ)均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的问题：

　　证监(jiān)会(huì)行政处(chù)罚(fá)决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶存储存在(zài)欺诈发行的(de)问题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委审(shěn)议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单(dān)据(jù)和验(yàn)收单据入账、安排(pái)资金回款、提前确认收入(rù)等方(fāng)式虚增营(yíng)业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以(yǐ)及2019年上(shàng)半年末对外(wài)担保余额(é)分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通(tōng)过前(qián)述财务造假方式虚(xū)增营业(yè)收(shōu)入(rù)、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存(cún)在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储责(zé)令改正，给(gěi)予警告(gào)，并(bìng)处(chù)以(yǐ)3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采(cǎi)取(qǔ)终身市(shì)场禁(jìn)入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关(guān)负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚超8亿简朴和俭朴的区别是什么，简朴和俭朴的区别在哪trong>

　　实控人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其于(yú)2019年(nián)6月(yuè)披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发(fā)行(xíng)文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如(rú)实披(pī)露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及其全(quán)资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚假合(hé)同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报(bào)告记载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚(xū)增(zēng)在建工程(chéng)等问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是(shì)，对于欺诈(zhà)发行部分，证监会(huì)对泽达易(yì)盛处(chù)以非(fēi)法(fǎ)所(suǒ)募集(jí)资金(jīn)金(jīn简朴和俭朴的区别是什么，简朴和俭朴的区别在哪)额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被(bèi)罚款非法募集(jí)资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并(bìng)其他违法事实计(jì)算，证(zhèng)监会最终对泽(zé)达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事(shì)长、总(zǒng)经理林应处(chù)以3800万元(yuán)罚款，时任董事(shì)、副(fù)总经理简朴和俭朴的区别是什么，简朴和俭朴的区别在哪、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采(cǎi)取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入(rù)。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在4月(yuè)21日(rì)市场全(quán)面大跌的行情下，两家公司均有不同(tóng)幅(fú)度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构(gòu)一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及(jí)被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公(gōng)告(gào)称，公司触(chù)及《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)被实(shí)施重大违法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月(yuè)24日(rì)（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收(shōu)到(dào)上(shàng)交所下发的(de)拟终止公司股票上市(shì)的事先告知书。在(zài)收(shōu)到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后，两(liǎng)家公(gōng)司可以根据规定申请听(tīng)证，提出陈(chén)述和申辩(biàn)。交易(yì)所由(yóu)上市委(wěi)员会就是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市事宜(yí)进行审(shěn)议，并根据(jù)上(shàng)市委员(yuán)会的审核意见作出是否终止公司(sī)股票上市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上市(shì)，自(zì)交易(yì)所公(gōng)告对股票作出终止上市(shì)的决定(dìng)之(zhī)日(rì)后5 个交易(yì)日届满的下一交易日起，相关公司股票(piào)复牌并进入退市(shì)整理期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后5个交易日内对(duì)股票(piào)予(yǔ)以摘(zhāi)牌(pái)，股(gǔ)票(piào)最终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院官微发布消(xiāo)息(xī)显(xiǎn)示，其已于当日收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请。起(qǐ)诉(sù)投资者(zhě)同时申请适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)审理案件。上海金融法院称，其将依法审(shěn)查，及时(shí)公布(bù)进展情况(kuàng)。

　　值得关注的(de)是，在投(tóu)资(zī)者提起的诉讼中，被(bèi)告除(chú)了(le)泽(zé)达(dá)易盛及(jí)实控(kòng)人、董监(jiān)高等，中(zhōng)介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所也均在(zài)被起诉(sù)之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛(shèng)首次(cì)公(gōng)开发行股票并(bìng)在科创(chuàng)板上(shàng)市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及(jí)持续督(dū)导等业务未勤(qín)勉尽责，证(zhèng)监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心公告称，关注(zhù)到上海金融法(fǎ)院收(shōu)到12名(míng)投资者共(gòng)同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达易盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)程序审理案(àn)件(jiàn)。泽(zé)达易(yì)盛是科创(chuàng)板(bǎn)首批被中国证监会(huì)立案调查公司，根据《行政(zhèng)处罚(fá)决定书(shū)》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密切关(guān)注诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金(jīn)融法院后续受(shòu)理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公(gōng)告，拟相关(guān)法律法规(guī)公开征(zhēng)集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼并申(shēn)请转换特(tè)别代表人诉讼。