金融(róng)界(jiè)4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的(de)意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股东(dōng)、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存(cún)储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任体系(xì)的(de)重要组(zǔ)成音域划分从低到高，人声音域划分(chéng)部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规成本的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机(jī)关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机(jī)构为(音域划分从低到高，人声音域划分wèi)其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益(yì)，目前(qián)在投(tóu)资(zī)者保护(hù)方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标(biāo)都是(shì)有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公告(gào)，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁(cái)定(dìng)适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转换(huàn)特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资(zī)损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序(xù)直(zhí)接获赔(péi)，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简音域划分从低到高，人声音域划分称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的(de)单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机(jī)构认可(kě)，当事人履行承诺后(hòu)国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本(běn)流程、适用范(fàn)围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避(bì)免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可(kě)能被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行政处理(lǐ)与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师(shī)事务所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业(yè)过(guò)程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执(zhí)业(yè)行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需要指出的(de)是，我们将关(guān)注相关中介机构有关(guān)责(zé)任人员(yuán)在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业(yè)行(xíng)为(wèi)，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正(zhèng)的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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