金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答(dá)记者问。证监会(huì)有关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对(duì)上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng很久没做了是不是会时间变短，为什么好久不做时间会变短)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行人(rén)及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入(rù)决(jué)定，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对部(bù)分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时(shí)移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上(shàng)市(shì)规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机(jī)构(gòu)等责(zé)任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权(quán)益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券(quàn)公(gōng)司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精(jīng)准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司(sī)法机关(guān)处理；如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形(xíng)，我会将按照(zhào)过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务(wù)质量的很久没做了是不是会时间变短，为什么好久不做时间会变短(de)重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协(xié)商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院受理并(bìng)裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露的公告(gào)中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明(míng)确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没收违法(fǎ)所得(dé)的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)向我会提交当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实施(shī)规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北京(jīng)市康(kāng)达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在(zài)相关(guān)执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其(qí)主(zhǔ)动先行赔付(fù)以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步(bù)处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们(men)将关注相关(guān)中介机(jī)构(gòu)有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市场高质(zhì)量发(fā)展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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