金融界(jiè)4月21日(rì)消息(xī) 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人、中介(jiè)机构及其(qí)责任人员等(děng)相(xiāng)关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上(shàng)述(shù)两案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称(chēng)泽达易(yì)盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公(gōng)安机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据(jù)《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规则》的规(guī)定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关(guān)中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的(de)重要(yào)组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权(quán)益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的(de)证券公司、出具审计报告的(de)或(huò)者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构等违规(guī)主体实(shí)施(shī)精准打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责(zé)任人(rén)员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损(sǔn)害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令(lìng)回(huí)购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔(péi)的(de)充分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投(tóu)资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告(gào)，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换(huàn)特别代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易(y河北属于南方还是北方 河北属于北方吗ì)盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进行(xíng)调(diào)整），用于(yú)先行赔付(fù)适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证券领域(yù)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法(fǎ)律法规明确(què)规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获(huò)得的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为依法可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金(jīn)额(é)，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损失(shī)，在证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù河北属于南方还是北方 河北属于北方吗)实施(shī)规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京(jīng)市(shì)康达律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货(huò)行政执法当事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规(guī)行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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