科创板首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公(gōng)告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚决(jué)定(dìng)书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下发(fā)拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，保(bǎo)荐券商东兴证券(quàn)及两名保代、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律师事务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信(xìn)披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚(fá)决定书显示(shì)，紫晶存(cún)储存在欺诈发行(xíng)的问(wèn)题(tí)。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露招股书申(shēn)报稿，同年(nián)10月(yuè)获(huò)科(kē)创板上(shàng)市委(wěi)审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通过虚构(gòu)销售(shòu)合(hé)同、伪造(zào)物流单(dān)据和验收单据入账(zhàng)、安排资金回(huí)款(kuǎn)、提(tí)前确认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未(wèi)按规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上(shàng)半年末对外担保余(yú)额分(fēn)别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书(shū)签(qiān)署日，未(wèi)按规(guī)定披露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报告记载的利润总额(é)绝对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未(wèi)按(àn)规定披露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆(mù)被采(cǎi)取终身市场禁(jìn)入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关负责人也(yě)被处以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财(cái)务总监终(zhōng)身市场禁(jìn)入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处(chù)罚决(jué)定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露招(zhāo)股书(shū)申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利(lì)润18673.53万元，且未如实(shí)披露关联交(jiāo)易(yì)、股权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙江(jiāng)金(jīn)淳(chún)、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注(zhù)的(de)是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对泽(zé)达易(yì)盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违(wéi)法事(shì)实计算，证监(jiān)会(huì)最终对泽达易(yì)盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时(shí)任董事长、总(zǒng)经理林应处(chù)以3800万(wàn)元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取(qǔ)终身(shēn)市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在(zài)4月21日市场(chǎng)全(quán)面(miàn)大跌(diē)的行情下，两家(jiā)公司(sī)均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽(zé)达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户(hù)均持股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚“靴(xuē)子落地(dì)”，两家公司也进入到(dào)停牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公司触及《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被(bèi)实施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司(sī)均(jūn)收到上交所下发的拟(nǐ)终止公司股票(piào)上市的事(shì)先告知书。在收(shōu)到终止上(shàng)市(shì)告知书后，两(liǎng)家公司可以(yǐ)根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委员会就是(shì)否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市事宜进(jìn)行审议，并(bìng)根(gēn)据上市委员(yuán)会(huì)的审(shěn)核意(yì)见作出是否终止公司股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公(gōng)告对(duì)股票作出终止上(shàng)市的决定之日(rì)后5 个(gè)交易日届满的下一交易日(rì)起(qǐ)，相关公司(sī)股票复牌(pái)并进(jìn)入(rù)退(tuì)市整理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整理(lǐ)期的交易期限(xiàn)为(wèi)15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届满(mǎn)后5个交易日内对股(gǔ)票(piào)予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海金融(róng)法院官微发(fā)布消息显示，其(qí)已(yǐ)于当日收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉投(tóu)资者同时(shí)申请适用普通代表人(rén)诉讼程序(xù)审理案件。上海金融(róng)法(fǎ)院称(chēng)，其将依法审(shěn)查(chá)，及时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值(zhí)得关(guān)注的是(shì)，在投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介机构东兴(xīng)证券(quàn)及两(liǎng)名保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师(shī)事务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间(jiān)，东兴证券曾发布公(gōng)告称(chēng)，因在执行泽(zé)达易(yì)盛首次(cì)公开发(fā)行股票并在科创(chuàng)板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督(dū)导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其公人类的菊花能扩大到多少，人类的菊花是什么司(sī)立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请，起诉投资(zī)者同(tóng)时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程(chéng)序(xù)审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立案调查公司，根据《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，公司(sī)构成欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)后续受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开征集(jí)并接受50名(míng)以上（含50名）投资者(zhě)特(tè)别授权，申请参加普通代(dài)表人诉(sù)讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。

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