金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关部(bù)门(mén)负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件(jiàn)，社会(huì)影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市(shì)场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体(tǐ)惩(chéng)什么是狗啃式刘海，什么是狗啃式刘海发型处，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚(fá)和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效(xiào)地追(zhuī)究违规上市(shì)公司(sī)及(jí)其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要(yào)举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券公司、出具(jù)审计报告什么是狗啃式刘海，什么是狗啃式刘海发型的(de)或者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机构故意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从业(yè)人(rén)员(yuán)的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等(děng)，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在(zài)投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度。这些制(zhì)度(dù)各有优势，对(duì)于个案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主(zhǔ)动(dòng)筹(chóu)备投资者赔(péi)偿(cháng)事(shì)宜，拟共(gòng)同(tóng)出(chū)资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称(chēng)当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能(n什么是狗啃式刘海，什么是狗啃式刘海发型éng)，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能(néng)获得的收益或者避(bì)免的(de)损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关(guān)的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动(dòng)了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员在(zài)上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是(shì)保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应当(dāng)严(yán)格遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。

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