金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会有关(guān)部门(mén)负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(l成都高新区属于哪个行政区划，成都高新区是哪个行政区uò)实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任(rèn)人作(zuò)出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者法律(lǜ)意见(jiàn)书(shū)的证(zhèng)券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击(jī)成都高新区属于哪个行政区划，成都高新区是哪个行政区strong>。如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人(rén)员(yuán)的(de)道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目(mù)标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最(zuì)终计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交(jiāo)证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违(wéi)法的单(dān)位或者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除(chú)损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国(guó)务院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确(què)规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没(méi)收违(wéi)法所得的金(jīn)额(é)，以及投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投资者(zhě)的(de)损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的(de)行政处理与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决(jué)定(dìng)是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉(shè)的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)因(yīn)涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量(liàng)发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风(fēng)清(qīng)气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。