金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会(huì)有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其责任人(rén)员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者(zhě)合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证(zhèng)券发(fā)行(xíng)人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本(běn)市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投(tóu)资者权利(lì)救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具(jù)审(shěn)计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券服务机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依法(fǎ)妥(tuǒ)善(shàn)处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁(jié)从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相关中介机(jī)构责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发(fā)布公告，表示(shì)密(mì)切关(guān)注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特(tè)别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付金额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)可以积极(jí)参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领域行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的(de)确定需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避(bì)免的(de)损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和(hé)没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效(xiào)提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合(hé)其(qí)主动先(xiān)行赔(péi)付以及(jí)申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是(shì)，我们(men)将(jiāng)关注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任人员在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务(wù)天润奶啤有度数吗，天润奶啤千万别喝所、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量(liàng)发(fā)展的重要(yào)力量，中介机天润奶啤有度数吗，天润奶啤千万别喝f0000; line-height: 24px;'>天润奶啤有度数吗，天润奶啤千万别喝构及其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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