金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案(àn)的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投(tóu)资(zī)者及(jí)时(shí)有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资(zī)者权(quán)利(lì)救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故(gù)意参(cān)与(yǔ)造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处理(lǐ)；如果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过(guò)责相当(dāng)的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员(yuán)存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何(hé)种方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不(bù)同(tóng)投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制(zhì)度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初(chū)步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算(suàn)的适(shì)格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投资(zī)者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔(péi)付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当寓言故事有哪些三年级下册课外，外国寓言故事有哪些三年级下册事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度(寓言故事有哪些三年级下册课外，外国寓言故事有哪些三年级下册dù)）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行(xíng)承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定(dìng)需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人(rén)因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者(zhě)避(bì)免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数(shù)额通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案(àn)件(jiàn)相关的行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依(yī)据(jù)《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会(huì)计(jì)师(shī)事务所、致同会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构启动了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下一步处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机(jī)构有关(guān)责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本(běn)市场高(gāo)质量发(fā)展的重要(yào)力量，中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道(dào)德(dé)要求(qiú)，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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