科创板首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到(dào)证监会下(xià)发(fā)的(de)《行政处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同(tóng)时(shí)，上交所也对两公司(sī)下发拟(nǐ)终止公司股票上市的事(shì)先告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其(qí)收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单(dān)中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)+信(xìn)披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿，同年(nián)10月获(huò)科创(chuàng)板上(shàng)市委(wěi)审议同意发行上(shàng)市(shì)，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书》通过(guò)虚(xū)构销售合同(tóng)、伪(wěi)造(zào)物流单据和验收单(dān)据入(rù)账、安排资(zī)金回款、提前确认收入等方(fāng)式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》未按(àn)规定披(pī)露(lù)的(de)2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半(bàn)年末对外(wài)担保余额分别为(wèi)1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股(gǔ)说明书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在(zài)上市(shì)后(hòu)，紫(独肖有哪几个zǐ)晶存储(chǔ)继续通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方式(shì)虚(xū)增营业收(shōu)入(rù)、利(lì)润(rùn)。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利(lì)润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报告(gào)记(jì)载的利(lì)润(rùn)总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在(zài)未(wèi)按规定披露(lù)对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶(jīng)存储(chǔ)责令改(gǎi)正(zhèng)，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取终身市(shì)场禁入措(cuò)施，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施(shī)，其他相关(guān)负责(zé)人也(yě)被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被罚超(chāo)8亿独肖有哪几个trong>

　　实控人、财(cái)务总监终身市场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛(shèng)方面，行政处罚决定书显示，其(qí)于2019年6月(yuè)披(pī)露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚(xū)增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利(lì)润18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披露关联交易(yì)、股权代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全(quán)资子(zi)公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于欺诈(zhà)发行部分，证监(jiān)会对(duì)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集(jí)资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则(zé)被罚款非法募(mù)集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违(wéi)法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时(shí)任董事(shì)长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书(shū)应岚(lán)被罚1300万元，二人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情下，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户(hù)数(shù)为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被(bèi)提起诉讼

　　中(zhōng)介机(jī)构一(yī)同被(bèi)诉(sù)

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停(tíng)牌及(jí)被终(zhōng)止上(shàng)市(shì)的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告(gào)称，公司触(chù)及《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市(shì)。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期(qī)一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均(jūn)收到上交所下发的(de)拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上(shàng)市的(de)事先告知书。在收到(dào)终止上市告(gào)知书后(hòu)，两家(jiā)公司可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所(suǒ)由上(shàng)市委(wěi)员会就是(shì)否终止公司股(gǔ)票上(shàng)市事宜进行审议，并根据上(shàng)市委(wěi)员(yuán)会(huì)的审核意见(jiàn)作出是(shì)否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的(de)决定。

　　根据相关规定(dìng)，若(ruò)股(gǔ)票被终止上(shàng)市，自(zì)交易所公告对股票(piào)作出(chū)终止上市的(de)决定之日后(hòu)5 个交(jiāo)易日届满的(de)下一交易日(rì)起，相关公司(sī)股票复牌并进入退(tuì)市整(zhěng)理期(qī)，并在股票简称前冠以“退市(shì)”标(biāo)识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个交易日。交易所将在(zài)退市(shì)整理(lǐ)期届满(mǎn)后5个交易日(rì)内对股票予(yǔ)以摘牌，股(gǔ)票(piào)最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申(shēn)请。起诉投资(zī)者同时(shí)申请适用普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院(yuàn)称，其将(jiāng)依法(fǎ)审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资(zī)者(zhě)提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监高等(děng)，中介(jiè)机构东(dōng)兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所也(yě)均在(zài)被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行泽达易盛首次(cì)公开发行(xíng)股票并(bìng)在科创板(bǎn)上市项目(mù)中(zhōng)，涉嫌(xián)保荐、承销及持续督导(dǎo)等业务独肖有哪几个未勤勉尽责，证(zhèng)监会决(jué)定对其公司立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心公告称，关注到上海金(jīn)融法院(yuàn)收到12名(míng)投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起诉泽(zé)达(dá)易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请，起诉投资者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易(yì)盛是科创板首(shǒu)批被中(zhōng)国证监会立案(àn)调查(chá)公司(sī)，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)后续(xù)受理并(bìng)裁(cái)定适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼，发(fā)布(bù)普通(tōng)代表人(rén)诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别(bié)授权(quán)，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉(sù)讼。