金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人(rén)及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行政责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份有作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出限公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及(jí)相关(guān)责任(rèn)人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人(rén)依法及时移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及其相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的(de)重要组成(chéng)部分(fēn)，是对(duì)违(wéi)法行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司、出(chū)具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规(guī)主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处(chù)理；如果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过(guò)责相当的法治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让(ràng)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券(quàn)服务(wù)质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案(àn)严重损(sǔn)害投资(zī)者合法权(quán)益，目(mù)前在投资(zī)者保护(hù)方面(miàn)有哪(nǎ)些(xiē)安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出(chū)”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷(jié)地解(jiě)决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司披(pī)露的公(gōng)告中提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院证券监督(dū)管理机构认(rèn)可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额的(de)确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得(dé)的收(shōu)益(yì)或(huò)者避(bì)免的(de)损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度可以(yǐ)一并解(jiě)作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出决案件相关(guān)的(de)行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到(dào)行(xíng)政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规定(dìng)，依法依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计(jì)师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)，近日(rì)已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒(héng)益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关(guān)责(zé)任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护(hù)风清气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉(yù)。

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