科创板首批退市(shì)公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称(chēng)，其收(shōu)到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法强制(zhì)退市，

　　与此同时(shí)，上交(jiāo)所也对两公(gōng)司下发(fā)拟(nǐ)终(zhōng)止公司(sī)股票上(shàng)市的(de)事先告知书，两家公司(sī)的股票(piào)自4月(yuè)24日开(kāi)市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资(zī)者(zhě)共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申请，保荐券商(shāng)东兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上市委(wěi)审(shěn)议同(tóng)意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚(xū)构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验(yàn)收(shōu)单据(jù)入(rù)账、安排(pái)资(zī)金回款、提前确认收入等方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按(àn)规定(dìng)披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上(shàng)半(bàn)年(nián)末对(duì)外担保余额分别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说(shuō)明书(shū)签署日(rì)，未(wèi)按规定披露(lù)对外担保(bǎo)余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继续通过前述财务造假方式虚(xū)增营(yíng)业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利(lì)润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利润(rùn)总额绝对值(zhí)的150.21％。另(lìng)外，2019年(nián)-2020年报中仍(réng)存在未按(àn)规(guī)定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会(huì)对紫(zǐ)晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并(bìng)处(chù)以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外(wài)，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁(jìn)入(rù)措施，其他相关(guān)负责人也被(bèi)处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方面(miàn)，行(xíng)政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文(wén)件中隐瞒(mán)重要事(shì)实、编造重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计(jì)虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关联(lián)交(jiāo)易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其(qí)全资子公(gōng)司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅鸿签(qiān)订虚假(jiǎ)合同、开(kāi)展虚假业(yè)务，2020年虚(xū)增(zēng)利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总额的88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在(zài)虚增在建方差分析英文缩写，方差分析英文翻译工程(chéng)等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对泽达易(yì)盛处以非法(fǎ)所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款(kuǎn)非法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时(shí)任(rèn)董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事(shì)会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两(liǎng)家公司均有不(bù)同幅度(dù)的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　方差分析英文缩写，方差分析英文翻译t="刚刚公告：重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市！" src="http://getimg.jrj.com.cn/images/2023/04/weixin/one_20230421185408719.png">

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也(yě)进入到停牌及(jí)被终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双发布公(gōng)告称，公司触及《上(shàng)海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行为，将被实施重大违法强制退市(shì)。公司(sī)股票(piào)自2023年(nián)4月(yuè)24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)，两家公(gōng)司均收(shōu)到上交所(suǒ)下发的拟终止公司股票(piào)上市的(de)事先(xiān)告知书。在收到终(zhōng)止上市告(gào)知(zhī)书后，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规(guī)定申请听证(zhèng)，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由上市委(wěi)员会就是否终止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)事宜进行(xíng)审议，并根据(jù)上市委员会的审核意见作出是否终止公司(sī)股票上市(shì)的(de)决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自(zì)交易(yì)所公告(gào)对股票作出(chū)终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市的决定(dìng)之(zhī)日后5 个交(jiāo)易日届满的(de)下一交(jiāo)易日起(qǐ)，相(xiāng)关公司股票复(fù)牌并进入退市整理期，并在股票(piào)简称前冠(guān)以“退(tuì)市”标识，退市整理(lǐ)期的交(jiāo)易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所(suǒ)将(jiāng)在退市整(zhěng)理期届满(mǎn)后5个(gè)交易日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院官微(wēi)发布(bù)消息显示，其已于当日(rì)收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉(sù)泽(zé)达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)。起(qǐ)诉投资者同时申(shēn)请适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。上海金融法院(yuàn)称(chēng)，其将依(yī)法审查，及时公(gōng)布进(jìn)展情况(kuàng)。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是，在投资者(zhě)提起(qǐ)的诉讼(sòng)中，被(bèi)告除(chú)了泽达(dá)易(yì)盛及实控人(rén)、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所也(yě)均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东兴证券(quàn)曾发布(bù)公告称，因在(zài)执行泽(zé)达易盛首次公开发行股票并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监会决(jué)定(dìng)对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)公告称(chēng)，关注到上海金融法院收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠(jiū)纷(fēn)的申请，起诉投资(zī)者同(tóng)时申请适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审理案(àn)件(jiàn)。泽(zé)达易盛(shèng)是科创(chuàng)板首批(pī)被(bèi)中国证监会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注(zhù)诉讼进展，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记公告(gào)，拟相关法律(lǜ)法规公(gōng)开征集并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投(tóu)资(zī)者特别授(shòu)权(quán)，申请参(cān)加普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼并(bìng)申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。

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