金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

等不及了在车上就弄到了高c，在车上迫不及待　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及(jí)相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(等不及了在车上就弄到了高c，在车上迫不及待sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机(jī)关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市(shì)公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等(děng)责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成(chéng)部(bù)分，是对违法行为进(jìn)行立体式(shì)追责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报告的(de)或(huò)者(zhě)法律(lǜ)意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构(gòu)责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列(liè)投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构正在(zài)主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根(gēn)据(jù)最终计算的适(shì)格投资(zī)者损失赔(péi)付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的(de)投(tóu)资损失(shī)。先行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中提出(chū)向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经(jīng)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行承诺(nuò)后国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚(fá)款和没(méi)收(shōu)违法所得(dé)的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的(de)损失(shī)等(děng)诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可(kě)用(yòng)于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可(kě)以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可(kě)以(yǐ)一并(bìng)解决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步(bù)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事(shì)务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我(wǒ)会对中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要(yào)指出(chū)的是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

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