金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：投笔从戎的故事简介，投笔从戎的故事主人公是谁ong>

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任主体进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和(hé)金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信(xìn)息存(cún)储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时(shí)移送公(gōng)安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责的重要(yào)一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供(gōng)保(bǎo)荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书的(de)证券服务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程(chéng)度、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规(guī)风险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决(jué)、代表人(rén)诉讼等一(yī)系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用(yòng)条件、投(tóu)资(zī)者获赔(péi)的(de)充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案(àn)并(bìng)转换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)的合法权(quán)益可(kě)以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机构(gòu)正在主动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算(suàn)的适(shì)格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的(de)投资(zī)损(sǔn)失。先行(xíng)赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储(chǔ)案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可(kě)以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法的单位(wèi)或者个(gè)人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和(hé)没(méi)收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一(yī)程序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事(shì)人承诺申请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当(dān投笔从戎的故事简介，投笔从戎的故事主人公是谁g)事人承诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规(guī)决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下(xià)一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执(zhí)业(yè)行(xíng)为，如果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人(rén)员应(yīng)当严(yán)格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文(wén)化和行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。