金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事杨志的性格特点和人物事迹概括，杨志的性格特点和人物事迹简介(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责杨志的性格特点和人物事迹概括，杨志的性格特点和人物事迹简介ong>。如在上述(shù)两案的(de)行(xíng)政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安(ān)机关(guān)的沟通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格(gé)投资者及时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的(de)民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体系(xì)的重要(yào)组成部(bù)分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见(jiàn)书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机(jī)构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合(hé)规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量(liàng)的(de)重(zhòng)要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势(shì)，对于个(gè)案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的(de)充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付(fù)责(zé)任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并转换(huàn)特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者的合法权(quán)益可以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份(fèn)有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适(shì)格投资者(zhě)损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域(yù)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货(huò)违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国务院证券监督(dū)管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定了(le)当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的收益或者避(bì)免的损失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚(fá)没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实(shí)现对申请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制度可以一(yī)并(bìng)解(jiě)决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效(xiào)能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛(shèng)和(hé)紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关(guān)责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发(fā)展的(de)重要力(lì)量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。