金(jīn)融界4月21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门负责(zé)人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负(fù)责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺(qī)诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易(yì)盛(shèng)（天(tiān)津）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部(bù)分(fēn)责(zé)任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的(de)重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好(hǎo)生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理(lǐ广西属于南方还是北方广西属于南方还是北方>)，让中介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的(de)道(dào)德水准、专业能力(lì)、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协(xi广西属于南方还是北方é)商和(hé)解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任(rèn)主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度(dù)具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼(sòng)程(chéng)序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)申请首(shǒu)次公开(kāi)发(fā)行股票的(de)保荐(jiàn)机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在(zài)主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设(shè)立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的公(gōng)告中提(tí)出向证(zhèng)监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资(zī)者(zhě)损失、消除(chú)损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解(jiě)决(jué)案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立(lì)案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执(zhí)业行(xíng)为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请(qǐng)证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的(de)重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法律法规(guī)和职业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 广西属于南方还是北方