金融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推动(dòng)对上(shàng)述发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为“德国柏林气候相当于中国哪 德国冬天冷还是北京冷零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对(duì)于证券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信(xìn)息(xī)存储技(jì)术股份有德国柏林气候相当于中国哪 德国冬天冷还是北京冷限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及(jí)时移送公(gōng)安机关(guān)处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑(xíng)事追责相(xiāng)关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投(tóu)资者及时(shí)有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体系的(de)重要组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救济渠道(dào)，维护(hù)投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促(cù)市(shì)场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服务(wù)机(jī)构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介机构故意参(cān)与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的(de)责(zé)任人员。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业(yè)人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服务质量(liàng)的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的(de)意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投德国柏林气候相当于中国哪 德国冬天冷还是北京冷资(zī)者特别授权，申请参(cān)加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔(péi)付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积(jī)极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终止案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度的(de)基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确定需要(yào)综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的(de)收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为依法(fǎ)可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人(rén)的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一(yī)并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效(xiào)提高(gāo)执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追责相统(tǒng)一的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施(shī)规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等(děng)中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在(zài)相关(guān)执业(yè)行(xíng)为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构是保障资(zī)本市场(chǎng)高(gāo)质(zhì)量发展的(de)重(zhòng)要力量(liàng)，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气(qì)正的(de)企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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