金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)案(àn)件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚(j书名号之间有没有标点符号，书名号之间有标点符号么iān)决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责(zé)任人(rén)作(zuò)出(chū)行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进(jìn)行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及(jí)时移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上市(shì)公司(sī)及(jí)其相关中(zhōng)介机(jī)构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促(cù)市场参与各(gè)方归位(wèi)尽(jǐn)责，形(xíng)成(chéng)资本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如(rú)果(guǒ)相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材(cái)料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，适格投资者(zhě)的(de)合法(fǎ)权(quán)益(yì)可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开(kāi)发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终(zhōng)计(jì)算的适(shì)格(gé)投资(zī)者损失赔付(fù)金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺(nuò)后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为可能获(huò)得的收益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一(yī)步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司书名号之间有没有标点符号，书名号之间有标点符号么、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会(huì)计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人(rén)员在上(shàng)述案(àn)件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严(yán)处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护风(fēng)清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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