科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽(zé)达分别发(fā)布公告称，其收到证监会(huì)下(xià)发(fā)的(de)《行政处罚决定书(shū)》，将被实施重大(dà)违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时(shí)，上交所也对(duì)两公司下发拟(nǐ)终止公司(sī)股票上(shàng)市的事先告知书(shū)，两家(jiā)公司的股票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的(de)申请，保(bǎo)荐券商(shāng)东兴证券及两名(míng)保代、天分号的用法有哪些词语，分号的用法及作用举例(tiān)健会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所均在(zài)被起(qǐ)诉名单(dān)中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发(fā)行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面(miàn)的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书(shū)申报稿，同年10月获科创(chuàng)板上(shàng)市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在(zài)科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》通过(guò)虚(xū)构销售合同、伪(wěi)造物流单(dān)据和验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提(tí)前确认收入等方(fāng)式虚增营业收入(rù)、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明(míng)书》未(wèi)按规定(dìng)披(pī)露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年(nián)上(shàng)半年末对外担(dān)保余额(é)分别为1,000万(wàn)元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招股说明书签署日(rì)，未按规定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续(xù)通过(guò)前述财务(wù)造假(jiǎ)方式虚(xū)增营(yíng)业收入、利润(rùn)。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记载的(de)利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存(cún)在未按规(guī)定披露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺(qī)诈发行(xíng)被罚(fá)超8亿(yì)

　　实(shí)控(kòng)人、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方面(miàn)，行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)显示(shì)，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易(yì)盛在公(gōng)告(gào)的证券发行文(wén)件中隐瞒(mán)重要(yào)事实、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营(yíng)业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关(guān)联交易(yì)、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙江金淳、杭州(zhōu)畅(chàng)鸿签订(dìng)虚假(jiǎ)合(hé)同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润总额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载(zài)的利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是(shì)，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资(zī)金金额(é)20％的处(chù)罚(fá)，罚款(kuǎn)金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集(jí)资金的(de)3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实(shí)计算，证监会最(zuì)终(zhōng)对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时(shí)任董事长、总(zǒng)经理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财(cái)务总监、董(dǒng)事会(huì)秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人(rén)均被采取终(zhōng)身(shēn)市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在(zài)4月21日市场全面大跌(diē)的行情下，两(liǎng)家(jiā)公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为(wèi)6538户，户均持股(gǔ)市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东(dōng)总户(hù)数为(wèi)12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉(sù)讼分号的用法有哪些词语，分号的用法及作用举例ng>

　　中介机构一同(tóng)被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被(bèi)终止上(shàng)市的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告(gào)称，公司触及《上海证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违(wéi)法行为(wèi)，将被实施(shī)重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。公司股票自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司(sī)均收(shōu)到(dào)上交(jiāo)所下发的(de)拟终(zhōng)止公司股票上市的事先(xiān)告知书。在收到(dào)终止(zhǐ)上(shàng)市告知书(shū)后，两家(jiā)公司可以根(gēn)据规(guī)定申(shēn)请听证，提出(chū)陈述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由上(shàng)市(shì)委员会就是(shì)否终止(zhǐ)公司股票上市事(shì)宜进行审(shěn)议(yì)，并根据上市(shì)委员会(huì)的审核意见作出是(shì)否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市的(de)决定。

　　根据相(xiāng)关规(guī)定，若股票(piào)被(bèi)终止上市，自(zì)交易所(suǒ)公告对股票作出终止上市的决定之日后5 个(gè)交(jiāo)易(yì)日届满的下一交易日起，相关(guān)公(gōng)司股票(piào)复(fù)牌(pái)并进入退市整理期，并在股票简称前(qián)冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期限为(wèi)15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整(zhěng)理(lǐ)期届满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股票(piào)予以摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院官微发布(bù)消息(xī)显示，其已于当日收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称，其将依(yī)法审查，及时(shí)公(gōng)布进(jìn)展情(qíng)况。

　　值得关(guān)注的是，在投资(zī)者提起的(de)诉讼中，被告(gào)除了泽达易(yì)盛及(jí)实控(kòng)人(rén)、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会(huì)计(jì)师(shī)事务所、康分号的用法有哪些词语，分号的用法及作用举例达(dá)律师(shī)事务(wù)所也(yě)均(jūn)在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证券曾发布公(gōng)告称，因(yīn)在执行(xíng)泽达易盛(shèng)首次公开发行股票并在科创板(bǎn)上(shàng)市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤勉尽责，证监(jiān)会决(jué)定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)公告(gào)称(chēng)，关(guān)注(zhù)到上海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资者同时(shí)申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易盛是科创(chuàng)板(bǎn)首批被中国(guó)证(zhèng)监会立案调查公司(sī)，根(gēn)据《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心(xīn)将(jiāng)密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院后续受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)公(gōng)开征集(jí)并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参(cān)加普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼并(bìng)申请转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉(sù)讼。