金(jīn)融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会(huì)有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责(zé)任方面，我(wǒ)会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别(bié)对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司(sī)及(jí)其相关(guān)中介(jiè)机(jī)构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民(mín)事责任是资本(běn)市场(chǎng)法律(lǜ)责任体系的(de)重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服(fú)务(wù)机构等违(wéi)规主体实施精准打击(jī)。如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过(guò)责(zé)相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人(rén)员(yuán)。证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员(yuán)的(de)道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量(liàng)的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目(mù)前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代(dài)表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用(yòng)条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务(wù)中心发布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别授权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的(de)投(tóu)资(zī)损失。先(xiān)行赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存(cún)储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提(tí)交证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者个人(rén)进行调(diào)查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确(què)规定了当事(shì)人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得(dé)的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)所遭(zāo)受(shòu)的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因(yīn)素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)可以一并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行政追责与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其(qí)责任人员，下一步(bù)将如何大闹飞云浦是谁，水浒传大闹飞云浦是谁(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。大闹飞云浦是谁，水浒传大闹飞云浦是谁rong>在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司(sī)、天健会(huì)计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护风清气正(zhèng)的企业文(wén)化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业声誉(yù)。