金融界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危怎么测信息素，免费测abo性别和信息素气味及(jí)市场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益(yì)，督促市(shì)场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出(chū)具(jù)审计报(bào)告(gào)的(de)或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打(dǎ)击(jī)。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任人(rén)员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量怎么测信息素，免费测abo性别和信息素气味(liàng)的重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示范判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些(xiē)制(zhì)度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经(jīng)收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合(hé)法(fǎ)权益可以在(zài)诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司(sī)初步估算(suàn)结(jié)果，基金(jīn)规模将(jiāng)根(gēn)据最终计(jì)算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格(gé)投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不(bù)良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构认可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确(què)规(guī)定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施(shī)办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额(é)的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及(jí)投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一(yī)的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施规定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东(dōng)恒益(yì)律师事(shì)务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了(le)相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业(yè)行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺等(děng)情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们(men)将关注相关中介机(jī)构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和维(wéi)护风清气正的(de)企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声(shēng)誉。

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